Статьи о ВЭД и валютном контроле

Для отдельных задач есть бесплатные сервисы — проверка, нужно ли ставить контракт на учёт, и уведомление о счёте за рубежом и КИК.

Услуга: Валютный контроль и ВЭД →

Все статьи блога — на странице «Блог».

Валютный контроль и расчёты с иностранными контрагентами

Правила расчётов с нерезидентами устанавливает закон № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», а контроль за их соблюдением ведут уполномоченные банки и налоговая. Для импортных и экспортных контрактов, сумма которых превышает порог, установленный Банком России, контракт нужно поставить на учёт в банке, через который идут расчёты, и представлять по нему документы. Проверить, нужна ли постановка на учёт именно для вашего договора, поможет бесплатный сервис проверки.

Гражданам-резидентам и компаниям, у которых есть счета в иностранных банках, нужно уведомлять налоговую об их открытии, закрытии и изменении реквизитов и в ряде случаев отчитываться о движении средств (ст. 12 закона № 173-ФЗ). Владельцы и контролирующие лица иностранных компаний дополнительно подают уведомления о контролируемых иностранных компаниях и об участии в них (ст. 25.14 НК РФ). Какие уведомления нужны в вашей ситуации, показывает проверка по счёту за рубежом и КИК.

За нарушения валютного законодательства — непредставление документов, нарушение сроков репатриации выручки, неуведомление о счетах — предусмотрены штрафы по статье 15.25 КоАП РФ. Часто они рассчитываются от суммы операции, поэтому ошибка в оформлении одной поставки может стоить дорого.

Платёжные агенты и санкционные риски

После ограничений на прямые международные расчёты многие компании платят поставщикам через платёжных агентов. Здесь важно правильно оформить договор и документы, чтобы банк принял операцию для целей валютного контроля, и заранее оценить риск того, что агент или его банк окажутся под санкциями. Что делать, если это уже произошло и деньги зависли, — разобрано в статье о санкциях против платёжного агента А7.

Проверить платёжного агента до перевода денег стоит так же тщательно, как поставщика: кто его учредители, через какие банки он работает, есть ли судебные споры и претензии клиентов. На странице услуги о проверке платёжного агента описано, что именно мы смотрим и какие документы запрашиваем у агента, — это помогает избежать ситуации, когда платёж застрял на неопределённое время.